Manajemen Risiko Pembiayaan pada Bank Syariah 2018-2022: Literature Studies

Ahmad Agus Hidayat; Achmad Muzakki; Muhamad Ahsan; Alfa Saniyah

doi:10.31942/iq.v10i2.9505

Manajemen Risiko Pembiayaan pada Bank Syariah 2018-2022: Literature Studies

Ahmad Agus Hidayat, Achmad Muzakki, Muhamad Ahsan, Alfa Saniyah

Abstract

Financing risk management in Islamic banks has been widely discussed in scientific articles, both nationally accredited and unaccredited. The purpose of this research is to see the extent of the application of financing risk management in Islamic banks in Indonesia and to find out the financing model that is most attractive to customers. In this research, the method used is through a qualitative content analysis approach. The results of this study state that the majority of financing in Islamic banks in Indonesia have implemented risk management through 4 stages, namely, risk identification, risk measurement, risk monitoring and finally risk control. While the financing contract that most customers are interested in using the murabahah contract, the main reason is because in this contract the risks faced are the least compared to other contracts, if from the bank's perspective with the amount of customer interest in the murabahah contract, of course the benefits it gets tend to be the biggest compared to other contracts. In addition, the bank also avoids the risk of accepting defaults from customers, because in murabaha customers still have an obligation to pay in a state of profit or loss.

Keywords: Risk Management; Sharia Banks; Literature Study

Abstrak

Manajemen risiko pembiayaan pada bank syariah telah banyak dibahas diberbagai artikel ilmiah, baik yang sudah terakreditasi secara nasional ataupun belum terakreditasi. Tujuan penelitian ini untuk melihat sejauh mana penerapan manajemen risiko pembiayaan pada bank syariah di Indonesia serta mengetahui model pembiayaan yang paling diminati nasabah. Metode yang digunakan pada penelitian ini adalah konten analisis. Hasil penelitian menunjukkan bahwa mayoritas pembiayaan pada bank syariah di Indonesia telah menerapkan manajemen risiko melalui 4 tahapan yakni, identifikasi resiko, pengukuran resiko, pemantauan resiko dan pengendalian risiko. Sedangkan akad pembiayaan yang paling banyak diminati nasabah adalah akad murabahah karena pada akad tersebut risikonya paling rendah bila dibandingkan dengan akad lainnya. Jika ditinjau dari perspektif Bank, akad murabahah memberi keuntungan yang paling tinggi dibandingkan akad lainnya. Disamping itu risiko gagal bayar dari nasabah rendah, karena nasabah tetap memiliki kewajiban membayar kewajibannya dalam keadaan untung ataupun rugi.

Keywords

Manajemen Risiko; Bank Syariah; Studi Literature

Full Text:

PDF (Bahasa Indonesia)

References

Arnayulis, Mega Amelia Putri and Indri Wahyu Putri. “Manajemen Risiko Pembiayaan Warung Mikro pada Bank Syariah Mandiri KC. Payakumbuh.” Jace: Journal of Agribusiness and Community Empowerment, 2, No. 1 (2019): 18–27. https://doi.org/10.32530/jace.v2i1.62.

BPK. “Undang-Undang (UU) Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.” Database Peraturan, 1998. https://peraturan.bpk.go.id/Details/45486/uu-no-10-tahun-1998.

Disemadi, Hari Sutra. “Risk Management in The Provision of People’s Business Credit as Implementation of Prudential Principles.” Diponegoro Law Review, 4, No. 2 (2019): 194–208. https://doi.org/10.14710/ dilrev.4.2.2019.194-208.

Dona, Novia Galuh Rima, Rafidah Rafidah and Lidiya Anggraeni. “Pelaksanaan Prinsip Kehati-hatian dalam Pembiayaan Mudharabah pada Bank Syariah Indonesia KC. Jambi Gatot Subroto.” Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah, 8, No. 2 (2023): 205–20. https://doi.org/10.36908/esha.v8i2.589.

Eprianti, Nanik, Gina Nugrahawati, Popon Sri Susilawati, Mohammad Andri Ibrahim and Yayat Rahmat Hidayat. “Analisis Manajemen Risiko Pembiayaan Mikro 25 IB di Bank BRI Syariah KCP. Setiabudi Bandung.” Jurnal Iqtisaduna, 6, No. 2 (2020): 121–30. https://doi.org/10.24252/iqtisaduna.v6i2.18302.

Faisal, Faisal. “Restrukturisasi Pembiayaan Murabahah dalam Mendukung Manajemen Risiko sebagai Implementasi Prudential Principle pada Bank Syariah di Indonesia.” Jurnal Dinamika Hukum, 11, No. 3 (2011): 480–89. https://doi.org/10.20884/1.jdh.2011.11.3.176.

Faiza, Umul. “Analisis Manajemen Risiko Kredit pada Pembiayaan KPR Syariah di Bank Muamalat Malang.” Universitas Islam Negeri Malang, 2016. http://etheses.uin-malang.ac.id/10451/1/12510169.pdf.

Gozali, Muhammad, Muhammad Aldi Saputra, Nindi Dwi Tetria Dewi and Eka Wahyu Hestya Budianto. “Pemetaan Penelitian Seputar Variabel Determinan Return on Equity (ROE) pada Perbankan Syariah: Studi Bibliometrik Vosviewer dan Literature Review.” IDEI: Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 4, No. 1 (2023): 34–47. https://doi.org/10.38076/ideijeb.v4i1.151.

Jannah, Nurul, and Andri Soemitra. “Cash Waqf Literacy in Indonesia: Literature Studies and Perspectives of Islamic Economics Academics.” Islamiconomic: Jurnal Ekonomi Islam, 13, No. 2 (2022): 191–210. https://doi.org/10.32678/ijei.v13i2.386.

Julistia, Cut Ernita and Isra Hayati. “Analisis Manajemen Risiko Pembiayaan KPR Griya dengan Akad Murabahah pada Bank Syariah Indonesia KC. Medan Gajah.” Jurnal Akmami: Akuntansi, Manajemen dan Ekonomi, 3, No. 3 (2022): 515–26. https://jurnal.ceredindonesia.or.id/index.php/akmami/ article/view/742.

Katman, Muhammad Nasri, Muh. Furqan Arajab and Idris Parakkasi. “Musyarakah Financing Risk Management at Bank Syariah Indonesia.” Laa Maisyir: Jurnal Ekonomi Islam, 9, No. 2 (2022): 219–30. https://doi.org/10.24252/lamaisyir.v9i2.32074.

Langi, Gea Papurane and Imron Mawardi. “Manajemen Risiko Pembiayaan Musyarakah Mutanaqisah di Bank Muamalat Indonesia KC. Mas Mansyur Surabaya.” Jurnal Ekonomi Syariah: Teori dan Terapan, 6, No. 1 (2019): 188–97. https://doi.org/10.20473/vol6iss20191pp188-197.

Muhammad. Manajemen Dana Bank Syariah. Bandung: Rajawali, 2014.

Mulyati, Etty. “Penerapan Manajemen Risiko sebagai Prinsip Kehati-hatian dalam Pemberian Kredit Perbankan.” Supremasi Jurnal Hukum, 1, No. 1 (2018): 34–48. https://doi.org/10.36441/supremasi.v1i1.155.

Nengsih, Ifelda. “Analisis Penerapan Manajemen Risiko Pembiayaan Murabahah di Bank Nagari Syariah Cabang Batusangkar.” Jpro: Jurnal Manajemen dan Profesional, 3, No. 1 (2022): 13–24. https://doi.org/10.32815/jpro.v3i1.1011.

Nurnasrina, and P. Adiyes Putra. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Edited by Nurlaili. 1st ed. Pekan Baru: Cahaya Firdaus Publishing & Printing, 2018.

OJK. “Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.” Otoritas Jasa Keuangan (OJK), 2008. https://ojk.go.id/waspada-investasi/id/regulasi/Pages/ Undang-

Undang-Nomor-21-Tahun-2008-Tentang-Perbankan-Syariah.aspx.

Puji Sakti, M. Anugerah and Endra Syaifuddin Ahmad. “Penerapan Prinsip Kehati-hatian (Prudential Principle) dalam Proses Pembiayaan pada Bank Syariah di Indonesia.” Jurnal Risalah Kenotariatan, 4, No. 1 (2023): 170–79. https://doi.org/10.29303/risalahkenotariatan.v4i1.96.

Rahman, Anisa, Rully Trihantana and Ria Kusumaningrum. “Analisis Manajemen Risiko Pembiayaan Produk Cicil Emas pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Bogor Jalan Baru.” Sahid Banking Journal: Jurnal Penelitian Perbankan Syariah, 1, No. 2 (2022): 23–29. https://doi.org/10.56406/sahidbankingjournal.v1i02.38.

Rohmaniyah, Hibatur and Alvan Fathony. “Manajemen Resiko Pembiayaan Murabahah Perbankan Syariah.” At-Tahdzib: Jurnal Studi Islam dan Mu’amalah, 9, No. 1 (2021): 26–33. https://ejournal.staiat-tahdzib.ac.id/tahdzib/article/view/249.

Sari, Nilam, Rachmi Meutia and Julita. “Analisis Manajemen Risiko pada Pembiayaan Kepemilikan Rumah (PKR) Sejahtera pada Bank Aceh Syariah.” Iqtishadia: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 9, No. 1 (2022): 78–89. https://doi.org/10.1905/iqtishadia.v9i1.4507.

Sugiyono. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung: Alfabeta, 2017.

Susilo, wahyu andi and elfrida ratnawati Gultom. “Prinsip Kehati-hatian dalam Penyaluran Kredit Produk Digital Lending PT. Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk.” Jurnal Pendidikan dan Konseling, 4, No. 6 (2022): 1349–58. https://doi.org/10.31004/jpdk.v4i6.10297.

Syahrizal, Ahmad. “Manajemen Risiko Unit Usaha Syariah Bank Pembangunan Daerah Jambi pada Pembiayaan Mudharabah Modal Kerja.” Finansha: Journal of Sharia Financial Management, 2, No. 2 (2021): 13–28. https://doi.org/10.15575/fjsfm.v2i2.14099.

Vitadiar, Fachrounissa Zein and Aminnullah Achmad Muttaqin. “Analisis Kinerja Manajemen Risiko Pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah Sebelum dan Selama Pandemi Covid-19 (Studi Kasus pada PT Bank Jatim Syariah Cabang Kota Madiun).” Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 7, No. 1 (2022): 156–82. https://doi.org/10.30651/jms.v7i1.9515.

Wahyudi, Dedi, Devy Septi Heryani and Restu Danang Adahardianto. “Analisis Sistem Pengendalian Internal dan Manajemen Risiko pada Pembiayaan KPR dalam Perspektif Ekonomi Islam(Studi pada Bank Syariah Tanggamus).” Dinar Islamic Review, 5, No. 2 (2021): 81–93. https://doi.org/10.24252/lamaisyir.v9i2.32074.

Wahyuni, Neneng and Farida Nuroktafiani. “Penerapan Manajemen Risiko Pembiayaan Murabahah pada Bank BNI Syariah KCP Kuningan.” Jurnal Fakultas Ilmu Keislaman UNISA Kuningan, 2, No. 2 (2021): 116–28. https://jurnal.unisa.ac.id/index.php/jfik/article/view/97.

Wijayanti, Ella and Adityawarman. “Analisis Manajemen Risiko Pembiayaan pada Lembaga Keuangan Mikro Syariah (Studi Kasus pada Bank Wakaf Mikro Sunan Gunung Jati Ba’alawy ).” Diponegoro Journal of Accounting, 11, No. 1 (2022): 1–13. https://ejournal3.undip.ac.id/index.php/ accounting/article/view/33062.

William Anthony Lovett. Banking and Financial Institutions Law in a Nutshell. USA: West Publishing Company, 1997.

DOI: http://dx.doi.org/10.31942/iq.v10i2.9505